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Dans le monde complexe de la gestion financière, les petites et moyennes entreprises (TPE & PME) naviguent souvent dans des eaux tumultueuses, et l’une des clés pour maintenir le cap est un budget de trésorerie bien géré. De nombreuses entreprises sont perplexes quant à la manière de le créer et de le maintenir.
Qu’est-ce qu’un budget de trésorerie ?
Le budget de trésorerie est une prévision des flux de trésorerie d’une entreprise sur une période spécifique. Ce budget prévisionnel identifie les sources de revenus, anticipe les dépenses et offre une visibilité sur la santé financière de votre entreprise.
En d’autres termes, il vous aide à comprendre combien d’argent vous avez à votre disposition à tout moment.
Pourquoi faire un budget de trésorerie ?
Établir un budget de trésorerie n’est pas seulement une bonne pratique financière, c’est une nécessité pour toute entreprise pour plusieurs raisons :
- Prévisions : Un budget de trésorerie bien élaboré permet aux entreprises d’anticiper les périodes de pénurie financière, permettant ainsi de prendre des mesures préventives.
- Prise de décisions éclairées : En comprenant les entrées et sorties d’argent prévues, vous pouvez prendre des décisions éclairées sur les investissements et les dépenses à venir, basées sur votre situation financière actuelle et prévue.
- Gestion de la trésorerie : Il facilite la gestion quotidienne de la trésorerie en évitant les découverts, les frais bancaires inutiles et en assurant le paiement en temps opportun des fournisseurs.
- Gestion de la dette : Il vous aide à gérer les dettes et à éviter les pénalités dues à des paiements en retard.
Comment faire un budget de trésorerie ?
Créer un budget de trésorerie en plusieurs étapes peut vous aider à gérer vos finances de manière plus efficace et à anticiper les besoins futurs de votre entreprise. Voici un guide en plusieurs étapes pour vous aider à élaborer un budget de trésorerie :
Étape 1 : collecte d’informations
- Historique financier : Rassemblez les relevés bancaires et les états financiers des mois précédents ou de l’année précédente.
- Prévisions de ventes : Obtenez des prévisions de ventes réalistes pour les mois à venir en tenant compte des tendances passées, des saisons et des éventuelles fluctuations du marché.
Étape 2 : estimation des encaissements
- Ventes : Basez-vous sur les prévisions de ventes et répartissez-les sur les mois appropriés.
- Crédits clients : Estimez les paiements des clients et leurs délais de paiement.
- Autres sources : Incluez les autres sources de revenus comme les prêts, les investissements, etc.
Étape 3 : estimation des décaissements
- Coûts des biens / services vendus : Estimez le coût des biens ou services vendus en fonction des prévisions de ventes.
- Salaires et charges sociales : Incluez les salaires, les taxes et les avantages sociaux des employés.
- Frais généraux : Prenez en compte les frais généraux tels que le loyer, les services publics, les fournitures de bureau, etc.
- Remboursements de prêts : Incluez les paiements de capital et les intérêts sur les prêts.
- Taxes et impôts : Prévoyez les paiements de taxes et impôts sur le revenu.
- Autres dépenses : Incluez d’autres dépenses variables ou imprévues.
Étape 4 : calcul du solde de trésorerie
En utilisant les informations des étapes précédentes, calculez le solde de trésorerie prévu :
Solde final : Solde Initial + Encaissements – Décaissements
Étape 5 : Analyse et réajustement
- Analysez les écarts : Comparez régulièrement vos prévisions avec les résultats réels pour identifier les écarts. Cela peut vous aider à ajuster votre budget en conséquence.
- Ajustez votre budget : Si vous constatez des différences significatives entre vos prévisions et vos résultats réels, ajustez votre budget en conséquence. Cela peut impliquer de réduire les dépenses, d’augmenter les revenus ou de revoir vos politiques de crédit.
Un budget de trésorerie n’est pas simplement un document financier que l’on remplit par obligation ; c’est une boussole essentielle pour naviguer dans le monde des affaires. Avec Dailybiz à vos côtés, vous pouvez non seulement créer un budget de trésorerie efficace, mais aussi le maintenir constamment optimisé pour répondre aux besoins changeants de votre entreprise.
N’attendez pas que les problèmes financiers vous submergent. Prenez le contrôle dès maintenant. Investissez dans l’avenir de votre entreprise en établissant un budget de trésorerie solide et en le gérant intelligemment avec l’aide du logiciel de comptabilité Dailybiz.
Bon à savoir
Le budget de trésorerie est à ne pas confondre avec le prévisionnel de trésorerie qui est un outil permettant d’anticiper les flux financiers sur une période donnée.
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